Napačno izračuna dohodnino v 1s 8.3 zup. Kako pregledati vpise v akumulacijske knjige ob plačilu

V tem članku želim obravnavati vidike izračuna in odtegljaja dohodnine v 1C 8.3, pa tudi pripravo poročil v obrazcih 2-NDFL in 6-NDFL.

Vzpostavitev registracije pri davčnem organu

To je najpomembnejša nastavitev; brez nje ne boste mogli predložiti poročil regulativnim organom. Pojdimo v imenik "Organizacije" (meni "Glavno" - "Organizacije"). Ko izberete želeno organizacijo, kliknite gumb "Več ...". Na spustnem seznamu izberite "Registracija pri davčnih organih":

Vse podrobnosti morate natančno izpolniti.

Vzpostavitev obračuna plač

Te nastavitve se izvajajo v razdelku »Plače in kadri« – »Nastavitve plač«.

Pojdimo na "Splošne nastavitve" in označimo, da se računovodstvo vodi v našem programu in ne v zunanjem, sicer vsi razdelki, povezani z obračunom osebja in plač, ne bodo na voljo:

Na zavihku »Dohodnina« morate navesti, v kakšnem vrstnem redu se uporabljajo standardne olajšave:

Na zavihku “ ” morate navesti, po kateri tarifi se obračunavajo zavarovalne premije:

Morebitne časovne razmejitve posameznikom se izvajajo po šifri dohodka. V ta namen ima program referenčno knjigo "Vrste dohodnine". Če si želite ogledati in po potrebi prilagoditi referenčno knjigo, se morate vrniti v okno »Nastavitve plače«. Razširimo razdelek »Klassifikatorji« in kliknemo povezavo »NDFL«:

Odpre se okno z nastavitvami parametrov izračuna dohodnine. Priročnik se nahaja na ustreznem zavihku:

Za nastavitev obdavčitve dohodnine za vsako vrsto obračuna in odtegljaja morate v oknu »Nastavitve plače« razširiti rubriko »Obračun plače«:

Te nastavitve so v večini primerov dovolj za začetek obračunavanja plač in dohodnine. Opozoril bom le, da se imeniki lahko posodobijo ob posodobitvi konfiguracije programa, odvisno od sprememb zakonodaje.

Obračun dohodnine v 1C: obračun in odbitek

Dohodnina se obračuna za vsak znesek dejansko prejetega dohodka posebej za obdobje (mesec).

Znesek dohodnine se izračuna in obračuna z uporabo dokumentov, kot so " ", " ", " " itd.

Kot primer vzemimo dokument »Plača«:

Pridobite 267 video lekcij o 1C brezplačno:

Na zavihku “Dohodnina” vidimo izračunan znesek davka. Po knjiženju dokumenta se ustvarijo naslednje transakcije dohodnine:

Dokument ustvarja tudi vnose v register »Obračun dohodka za izračun dohodnine«, po katerem se naknadno izpolnijo obrazci za poročanje:

Pravzaprav se davek, odtegnjen od zaposlenega, odraža v računovodstvu pri knjiženju dokumentov:

• Obračun dohodnine.

Za razliko od obračuna je datum davčnega odtegljaja datum knjiženega dokumenta.

Ločeno morate upoštevati dokument "Računovodstvo dohodnine". Zagotovljen je za izračun dohodnine od dividend, regresa in drugih materialnih ugodnosti.

Dokument se ustvari v meniju “Plače in kadri” v razdelku “Dohodnina”, povezava “Vsi dokumenti o dohodnini”. V oknu s seznamom dokumentov, ko kliknete gumb »Ustvari«, se prikaže spustni seznam:

Skoraj vsi dokumenti, ki tako ali drugače vplivajo na dohodnino, ustvarijo vnose v register "Izračuni davčnih zavezancev s proračunom za dohodnino."

Kot primer razmislimo o oblikovanju vnosov davčnega računovodskega registra z dokumentom "Odpis s tekočega računa."

Dodamo dokument »« (meni »Plače in kadri« - povezava »Izpiski na banko«) in na njegovi podlagi izdelamo »Odpis TRR«:

Nato si oglejmo knjižbe in gibanja v registrih, ki jih je ustvaril dokument:

Oblikovanje poročila o dohodnini

Zgoraj sem opisal glavne registre, ki sodelujejo pri generiranju osnovnih dohodninskih poročil, in sicer:

V oknu s seznamom dokumentov kliknite gumb Ustvari in izpolnite potrdilo zaposlenega:

Dokument ne generira prometa in vnosov v registre, ampak se uporablja le za tiskanje.

• (razdelek 2):

Poročilo se nanaša na regulirano poročanje. Na njegovo registracijo lahko nadaljujete tudi iz razdelka »Dohodnina«, menija »Plače in osebje« ali prek menija »Poročila«, razdelek »1C poročanje«, »Regulirana poročila«.

Primer izpolnjevanja drugega razdelka:

Preverjanje odtegljane in obračunane dohodnine

Če želite preveriti pravilnost obračunavanja in plačila davka v proračun, lahko uporabite » «. Nahaja se v meniju »Poročila«, razdelek - »Standardna poročila«.

• 1 Možne napake pri izračunu dohodnine v programu 1C 8.2 ZUP 2.5
• 2 Možne napake pri obračunu dohodnine v programu 1C 8.3 ZUP 3.0.
• 3 Možne napake pri izračunu dohodnine v programu 1C 8.3 Računovodstvo 3.0
• 4 Možne napake pri obračunu dohodnine
• 5 Možne napake v medplačilnih dokumentih na primeru 1C 8.3 ZUP 3.0
• 6 Možne napake v medplačilnih dokumentih na primeru 1C Računovodstvo 3.0
• 7 Možne napake v medplačilnih dokumentih na primeru 1C 8.2 ZUP 2.5

Možne napake pri izračunu dohodnine v programu 1C 8.2 ZUP 2.5 Oglejmo si program 1C ZUP 2.5 na primeru dokumenta »Dopust«. Obračunan je bil dopust, ki je bil prvotno načrtovan za izplačilo 29. 1. 2016. Dejansko se izplačilo izvede 28. 1. 2016. Zato spremenimo datum izplačila dohodka v dokumentu o obračunu dopusta na 01/ 28/2016.

Nekateri uporabniki programa 1s 8.3 imajo težave z dohodnino. In kako si?

Obstajajo kakršni koli načini za vrnitev z zadnje posodobitve in celo nekajkrat nazaj. Novembra je bilo še vse v redu. Zdaj pa mi gre samo neumno jokati od nemoči. Dodano: 19. januar 2018, 11:27 Citat: Gennady ObGES od 19. januar 2018, 05:49 Za vsak slučaj bom pojasnil - so bili dokumenti preneseni (vključno s tistimi, ki niso bili dokončani), meseci ponovno zaprti? No, kako lahko na to odgovorite na podlagi posnetka zaslona in pomanjkanja celo minimalnih informacij? Gennady ObGES, prosim povejte mi, kakšne informacije naj posredujem? Vse sem začel iz nič, dosledno delal in izvajal časovne razmejitve – obračune – plačila.

Nič ne pomaga. Dejstvo je, da so se tabele poslovnih dogodkov po posodobitvah zelo spremenile. Ne razumem tehničnih podrobnosti, vendar je očitno nekaj narobe s posodobitvijo.

Obračun dohodnine v 1s 8.3 računovodstvo 3.0

Pomembno! Da bi se izognili morebitnim napakam pri dohodnini, v programu 1C 8.3 (8.2) spremljajte korespondenco med datumom dohodka v registru dohodkov in datumom dohodka v davčnem registru, sicer bo program imel napake pri izračunu davka. . Pri registraciji katerega koli dohodka v programu se zabeleži datum dejanskega prejema dohodka.
Za dohodke s šifro 2000 je to zadnji dan v obračunskem mesecu. Za druge dohodke je to predvideni datum izplačila iz ustrezne obračunske listine.
Program ob obračunu davka analizira, od katerega dohodka je ta davek obračunan, in ugotovi datum dejanskega prejema dohodka, ki se evidentira v davčnem registru. Zakaj lahko pride do razlike v datumu prejema dohodka, ki se upošteva v registru dohodkov in registru dohodnine? Poglejmo si ga spodaj.

Obračunana dohodnina ni enaka odtegljaju

Možne napake v medporačunskih dokumentih na primeru 1C 8.3 ZUP 3.0 Na primeru programa 1C ZUP 3.0 v dokumentu Dopust je predviden datum plačila 28.01.2016, vendar bomo datum dokumenta postavili na 01/ 30/2016, torej kasneje od predvidenega roka izplačila. Poglejmo do konca. Naš vnos v davčni register je bil ustvarjen 30. januarja 2016.

Pomembno

Če izplačamo regres prej kot datum dokumenta - 28. januar 2016, kot je bilo načrtovano, izpolnimo izjavo, vidimo, da odtegnjena dohodnina ni izpolnjena. Na dan 28.1.2016 ni obračunanega davka. Skladno s tem se pri izvedbi takšne izjave odtegnjena dohodnina ne evidentira.

Pozor

Če je z datumom dokumenta vse v redu in je zgodnejši od predvidenega datuma plačila: Potem bo pri izpolnjevanju obračuna tudi vse v redu, davek se določi. Pri izdelavi Obračuna se evidentira kot davčni odtegljaj.

Problem z dohodnino

Možne napake v dokumentih o medplačilih na primeru 1C Računovodstvo 3.0 V programu 1C Računovodstvo 3.0 je vse enako. Pomemben je datum dokumenta. Oglejmo si primer dokumenta »Počitnice«. Predviden datum plačila je 28. 1. 2016, datum dokumenta pa bomo namerno postavili kasneje, npr., 30. 1. 2016. Dokument bomo knjižili. Obračunani davek je evidentiran na dan 30.01.2016.

Po opravljenem plačilu in ne v obračunu, in sicer plačilu »Dvig gotovine« ali bremenitvi TRR pred datumom dokumenta »Dopust«, se davčni odtegljaj ne evidentira, ugotavlja in ne evidentira v Registru. . Pomemben je torej datum dokumenta, če ga nastavimo na 28.01.2016 in prestavimo izdajo blagajne, potem je bila izdelana evidenca za odtegljaj dohodnine, vse je vpisano v Evidenco in bo potem vključeno v obrazec 6-NDFL.

Možne napake pri dohodnini v 1s 8.3 in 8.2 - kako najti in popraviti

Tukaj je tudi datum plačila in če se ta datum spremeni, se vse samodejno spremeni. Samodejno se spremeni tudi datum prejema dohodka za dohodnino.

Ampak za vsak slučaj preveri. Možne napake pri obračunu dohodnine Tudi pri obračunu dohodnine moramo biti pozorni na datum obračuna davka. To velja za programe tretje različice. Datum obračuna davka mora biti strogo pred datumom davčnega odtegljaja.

Če v času odtegljaja davek sam ni bil obračunan, potem dejansko ni ničesar za odtegniti. Pomembno! Sledite v programu 1C: datumi dokumentov med obračuni so datum obračuna davka; če davek ni obračunan ob plačilu, ne bo zadržan. To še posebej velja za dohodke, ki niso povezani s plačo, saj je datum dokumenta določen kot datum obračuna davka. Tako so v tretji različici pomembni tudi datum dokumenta »Počitnice«, datum dokumenta »Bolniška odsotnost« in drugi dokumenti.

Če pa spremenimo datum v glavnem obrazcu dokumenta, se datum samodejno spremeni v obrazcu »Podrobneje o obračunu dohodnine«. Tukaj je lažje, program ZUP 3.0. zagotavlja nam, da se bodo ti datumi ujemali.

Edina stvar je, da v trenutni izdaji programa 1C obstaja napaka za dokument »Bolniška odsotnost«. Če se izplača s plačo in spremenimo datum izplačila, se v tem primeru sam datum prejema dohodka v obrazcu »Podrobneje o izračunu dohodnine« ne spremeni.

Tukaj morate ročno preračunati ali spremeniti datum v obrazcu »Podrobneje o obračunu dohodnine«. V vseh ostalih primerih pa se datum obračuna dohodnine samodejno spremeni z dnem plačila. Toda za vsak slučaj preverite ta trenutek, poskrbite, da se datumi ujemajo. Možne napake pri izračunu dohodnine v programu 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 Kar zadeva program 1C Računovodstvo 3.0, obstajata tudi dva medračunska dokumenta »Bolniška odsotnost« in »Dopust«.
Ena vrstica pri dohodnini z »minusom« z dne 29. 1. 2016 in druga vrstica z »plusom« z dne 28. 1. 2016. V 6-dohodnini se dodata še dve skupini vrstic od 100 do 140 V enem je vse obrnjeno, v drugem pa se vse znova zaračuna. Da do tega ne bi prišlo, skrbno spremljajte datum prejema dohodka, ki bo evidentiran v evidenci dohodkov, in datum prejema dohodka, ki bo evidentiran v davčnem registru.

Ujemati se morajo. Možne napake pri obračunu dohodnine v programu 1C 8.3 ZUP 3.0. V programu 1C ZUP 3.0 se datum prejema dohodka upošteva tudi v dveh registrih: Registru obračuna dohodkov in Registru davčnega računovodstva.

Na primer, upoštevajte dokument "Počitnice". Register obračuna dohodka vsebuje datum plačila iz glavnega obrazca dokumenta. In v davčnem registru - datum iz obrazca "Podrobneje o izračunu dohodnine".

Ta dva datuma se morata ujemati.
V tem članku si bomo ogledali delo z dohodnino v 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 - od nastavitev do poslovanja in poročanja. Vsebina

• 1 Nastavitve programa
  • 1.1 Davčni podatki
  • 1.2 Določanje plače
• 2 Operacije obračuna dohodnine v 1C
• 3 Poročanje
• 4 Preverjanje pravilnosti obračuna dohodnine

Včasih opazite, da 1C nepravilno izračuna, naredi, razdeli nekaj, nepravilno izpolni obrazce itd. Rešujem tudi take probleme, čeprav stane malo več. Naj vas spomnim, da je moja današnja specializacija 1C: Računovodstvo. Vendar to ne pomeni, da vam ne bom pomagal. Morate pogledati, preden prehitro sklepate.

Ključne prednosti

• Ni vam treba vsakič ročno popravljati nastalih napak
• Včasih to prihrani čas
• Vaša zahteva je vedno dobrodošla

Možnosti

Spreminjanje in razvoj dokumentov Primer 1. Konfiguracija "Plačilni dokumenti" za 1C. Podatki o DDV so bili obračunani in napačno vpisani, če je bil DDV obračunan po obračunski metodi, v dokumentih RAČUN, RAČUN, RAČUN. Težava je bila popolnoma rešena. Dodani novi obrazci plačilnih dokumentov: ZAHTEVEK ZA PLAČILO, PLAČILNI NALOG, POVZETEK.. Primer 2. Konfiguracija “Računovodstvo”. Pri tiskanju računa, če je število blaga več kot 6 (ali 7 - ne spomnim se), se na eni strani natisne polovica računa, na drugi strani pa ostali artikli blaga. strani, kar je bilo neprijetno, saj v tiskalniku morate list obrniti. To težavo sem popravil - dokument je v celoti natisnjen na eni strani lista. Pri posodobitvi na novo različico programa se spremembe, ki sem jih naredil, niso izgubile. Nekatere stvari na računu sem na željo kupca tudi krepko izpostavil. Prenos imenikov Primer 1. Ena oseba me je kontaktirala s prošnjo za prenos katalogov blaga in izvajalcev iz Trgovina in skladišče različice 8.6 na novo verzijo 9.2. Za kaj? Prvič, imel je novo plačilno kartico, a stare verzije mu nihče ni mogel posodobiti (v različnih izdajah piše, da vam bomo priskrbeli Novo bazo, vi pa vanjo znova vse vnesete ročno). Drugič, nabral je več kot 5 tisoč blaga, ki ga večina ne potrebuje več (že zdavnaj je bilo prodano) in ga ni mogoče izbrisati, ker je bilo uporabljeno v dokumentih (npr. pri izstavljanju računov). V novi izdaji lahko to storite vsaj vsak mesec. Ker je program licenčen, ni bilo težav. Poleg teh imenikov so bili preneseni imeniki Banke, Tekoči računi in drugi podatki, tako da jih ni bilo treba ponovno vnašati. Primer 2. Iz konfiguracije »Trgovina in skladišče« sem naložil podatke v konfiguracijo »Kompleksno« (več kot 6 tisoč izdelkov v ceniku). Razvoj novih poročil

Za pravilen obračun dohodnine v programu 1C ZUP 8.3 (3.0) začnimo z osnovnimi nastavitvami.

Korak 1. Računovodska usmeritev za dohodnino

Nastavitve – Organizacije (ali podrobnosti organizacije) – Računovodske politike:

Korak 2. Odbitki dohodnine

Poglavje Davki in prispevki - Vrste dohodninskih olajšav:

Zagotovljeni zneski odbitkov so shranjeni v vsaki vrsti odbitka. Če opazite, da je pri izračunu dohodnine uporabljen napačen znesek odtegljaja, lahko to preverite tako, da odprete vrsto dohodninskega odtegljaja obresti:

Da bi bili zneski odtegljajev v bazi 1C 8.3 ZUP skladni z zakonom, je treba vzdrževati delovno konfiguracijo v trenutni izdaji, to je redno posodabljati.

Hkrati lahko postopek za uporabo standardnih davčnih olajšav in nastavitev parametrov obračunavanja dohodnine preučite v naslednjem videu:

Korak 3. Dohodek, obdavčen z dohodnino

Kateri dohodki v programu 1C 8.3 ZUP se vštevajo v davčno osnovo in s katero šifro lahko preverite na dva načina:

• Odprite zavihek Davki, prispevki, računovodstvo v obračunskem dokumentu (Nastavitve – Pasivne razmejitve):

• Odprite seznam časovnih razmejitev (Nastavitve – Časovne razmejitve) in uporabite gumb Nastavitev dohodnine, povprečne plače itd.:

Korak 4. Podatki o davčnem zavezancu

Preko kartice delavca na povezavi »Dohodnina« se vnesejo naslednji podatki:

• Status davčnega zavezanca;
• Standardni, nepremičninski in socialni odbitki;
• Obvestilo o predplačilih za patente;
• Potrdilo o dohodku prejšnjega delodajalca:

Korak 5. Registracija pri davčnem organu

Organizacija kot davčni zastopnik predloži davčnemu organu poročanje o dohodnini na kraju registracije organizacije ali na kraju registracije ločenih oddelkov.
V programu 1C 8.3 Plače in upravljanje osebja je mogoče registracijo pri davčnem organu konfigurirati glede na ustrezne vrste.

Pomembno! Enota mora imeti atribut »To je ločena enota«:

Če mora organizacija voditi evidence po območjih, mora biti ta funkcija najprej vključena v računovodsko politiko organizacije:

Nato ustvarite ozemlje (Nastavitve – Ozemlja) in navedite, pri kateri zvezni davčni službi je registrirano:

Izračun dohodnine v 1C ZUP 8.3 na primeru

Dohodnina se obračunava v 1C 8.3 ZUP 3.0 v dokumentih kot so Plače in prispevki, Dopust, Bolniška itd. Oglejmo si izračun dohodnine na primeru obračuna dopusta.

Če želite to narediti, ustvarite dokument o dopustu:

Dokument vsebuje izračun dohodnine. V našem primeru je dohodnina znašala 2768,00 rubljev.

Kako se oblikuje dohodninsko poročilo v 1C 8.3 ZUP 3.0

Pri knjiženju dokumenta o dopustu se izvede vnos v registre kopičenja. Na podlagi teh registrov se ustvarijo različna poročila o dohodnini, vključno s potrdilom 2-NDFL in izračunom 6-NDFL. To so registri:

1. Register "Obračun dohodka za izračun dohodnine";
2. Register "Izračuni davčnih zavezancev s proračunom za dohodnino";
3. Registrirajte "Zagotovljeni standardni in socialni odbitki (NDFL)".

Kako pregledati vnose v akumulacijske registre med časovnim razmejevanjem

V navigacijski plošči obrazca si lahko ogledate vnose dokumenta »Dopust«. Privzeto uporabnik ne vidi te plošče.

Postavimo ga. To storite tako, da v odprtem dokumentu izberete Glavni meni – Pogled – Nastavitev navigacijske plošče obrazca:

Odpre se okno z nastavitvami navigacijske plošče. V razdelku Razpoložljivi ukazi morate izbrati register, po katerem želite pregledovati premike, to je vnose, ki jih program 1C 8.3 ZUP izvaja ob knjiženju dokumenta. Nato kliknite gumb Dodaj.

Na primer, morate pogledati, kateri vnosi so bili opravljeni v registru Izračuni davčnih zavezancev s proračunom za dohodnino. Za to:

• Na levi izberite register Obračuni zavezancev s proračunom za dohodnino;
• Kliknite Dodaj. Vrstica iz razdelka Razpoložljivi ukazi gre v razdelek Izbrani ukazi;

Po takih dejanjih lahko vidite, da se je pojavila navigacijska plošča v obliki dokumenta o počitnicah, ki se vedno začne z besedo »Glavni«, nato pa so navedene povezave do registrov, ki bodo dodani izbranim ukazom. V primeru bi to izgledalo takole:

S klikom na ta ukaz si lahko ogledate vnose v register:

Na obrazec dokumenta se lahko vrnete s klikom na Glavno.

Podobno se dodajo morebitni registri s seznama razpoložljivih ukazov v nastavitvah navigacije obrazca za katerikoli dokument. Zapomniti si morate le, da mora biti za to nastavitev dokument odprt.

Torej, poglejmo, kateri zapisi o gibanju dohodnine v 1C 8.3 ZUP 3.0 so bili oblikovani s statusom dokumenta o dopustu »Uspelo«.

Register kopičenja "Obračun dohodka za izračun dohodnine"

Ta register vsebuje informacije:

• o višini dohodka v okviru kod dohodka - izhaja iz izračuna prejetega dopusta na zavihku Obračunano:

• datum prejema dohodka - evidentiran v registru iz vrednosti dokumenta podrobnosti Datum izplačila na zavihku Glavni dopust:

• in mesec davčnega obdobja - iz atributa Mesec v glavi dokumenta:

Podatki v tem registru ustrezajo obračunani dohodnini. Vpis v ta register se oblikuje z znakom "+" (prihod):

Znesek dohodnine je shranjen v naslednjih razdelkih:

• datum prejema dohodka - vpiše register iz podatka o datumu prejema dohodka, ki se nahaja v podrobnostih obračuna dohodnine:

• davčne stopnje;
• registracija pri zvezni davčni službi - v našem primeru vzamemo zvezno davčno službo, pri kateri je registrirana organizacija.

Register kopičenja "Zagotovljeni standardni in socialni odbitki (NDFL)"

Vpisi v ta register kažejo, da je delavec upravičen do odbitkov in so mu bili posredovani s tem dokumentom:

Na kar morate biti pozorni pri registraciji dokumenta »Dopust« za pravilno obračunavanje dohodnine Podatek o datumu dokumenta(v našem primeru 19.01.2016) Kot je razvidno iz ilustracij, gre ta datum skozi vse navedene registre kot atribut »Obdobje«.

Kako se odtegne dohodnina ob izplačilu

V našem primeru izplačilo plače poteka preko distributerja, zato bomo generirali dokument Izpis plačila preko distributerja:

• Izberite mesec plačila – ​​januar 2016;
• Datum dokumenta mora ustrezati datumu plačila, na primer 22.1.2016;
• Navedemo, da plačamo dopust;
• S povezavo »Ni izbrano« izberite, kateri dopust plačamo;
• Zaključite s klikom na Izberi:

Pri izpolnjevanju dokumenta se v 1C ZUP 3.0 samodejno nastavita znesek za plačilo in znesek dohodnine za nakazilo:

Če nekoliko spremenite podatke v dokumentu, na primer spremenite datum dokumenta, bo slika popolnoma drugačna - dohodnina za prenos ni izpolnjena v tabelarnem delu:

Postavlja se vprašanje: Zakaj se za nakazilo ne izpolni dohodnina? Izkazalo se je, da je zelo pomemben datum dokumenta, torej datum, ko je bilo plačilo ustvarjeno. Dohodnina, ki je nastala pri izračunu regresa, je bila oblikovana na dan 19.1.2016. in zato ni mogoče navesti prej kot ta datum, to pomeni, da ga preprosto še ni v bazi podatkov 1C ZUP 8.3. Evidence s to dohodnino se v vseh registrih pojavljajo šele od 19. januarja 2016.

Kako pregledati vpise v akumulacijske knjige ob plačilu

Dokument, ki tvori plačilo, se premika tudi po registrih, povezanih z dohodnino.

Register kopičenja "Izračuni davčnih zavezancev s proračunom za dohodnino"

Vnos, ki ga ustvari izplačilo, se v registru oblikuje z oznako »-« (strošek) in se takšna dohodnina šteje za odtegnjeno.

Znesek odtegnjene dohodnine je shranjen v naslednjih razdelkih:

• datum prejema dohodka je datum prejema dohodka, ki je razviden v podrobnostih obračuna dohodnine samega dokumenta o dopustu;
• davčne stopnje;
• registracija pri Zvezni davčni službi.

Podatki o odtegnjenem davku nato spadajo v poročanje 6-NDFL:

Register kopičenja "Izračuni davčnih zastopnikov s proračunom za dohodnino"

Vidimo, da sta bila v ta register opravljena dva vnosa:

• + (“prejemek”) - odtegnjena dohodnina;
• – (»strošek«) – navedena dohodnina:

V tem članku si bomo ogledali delo z dohodnino v 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 - od nastavitev do poslovanja in poročanja.

Davčni podatki

Preden začnete obračunavati dohodnino in uporabljati večino funkcionalnosti, jo morate konfigurirati.

V meniju »Glavno« izberite »Organizacije«.

Na seznamu izberite organizacijo, ki jo želite konfigurirati, in odprite njeno kartico. V nastavitvenem obrazcu izpolnite osnovne podatke in tiste, ki se nahajajo v pododdelku “Davčna inšpekcija”.

Nastavitev plače

V meniju »Plača in osebje« pojdite na postavko »Nastavitve plače«.

V splošnih nastavitvah določite, da se bodo v tem programu vodile plačne in kadrovske evidence. V nasprotnem primeru ostale nastavitve preprosto ne bodo prikazane. Nato kliknite hiperpovezavo »Postopek obračunavanja plač«.

V seznamskem obrazcu izberite vrstico, ki ustreza organizaciji, katere nastavitve izvajate. Pred vami se bo odprl ustrezen obrazec. Na dnu izberite »Nastavitev davkov in poročil«.

V oknu, ki se odpre, pojdite na razdelek »Dohodnina« in navedite, kako bodo te olajšave uporabljene za vas.

Zdaj pa preidimo na nastavitev vrst dohodkov in olajšav, ki se uporabljajo pri izračunu dohodnine. Če želite to narediti, v meniju »Plača in osebje« izberite element, ki smo ga prej obiskali - »Nastavitve plače«.

Pojdite v razdelek »Klasifikatorji« in kliknite hiperpovezavo »Dohodnina«.

Preverite, ali so podatki, ki se odprejo, pravilno izpolnjeni, predvsem zavihek »Vrste dohodnine«.

Po potrebi lahko seznam tudi prilagodite. Vrnite se na obrazec za nastavitev plače in v razdelku »Obračun plače« izberite ustrezno postavko. Praviloma bodo v tipični dostavi konfiguracije tam že podatki.

Računovodske operacije dohodnine v 1C

Dohodnina se ne obračunava samo od plač, temveč tudi od regresa in drugih dohodkov, razen dohodkov, ki jih določa zakon (na primer dodatki za nego otroka).

Oglejmo si dohodnino v dokumentu "". Nahaja se na istoimenskem zavihku v tem dokumentu. Tudi tukaj veljajo odbitki. Po knjiženju se ti podatki vključijo v knjižbe.

Davek se zadrži na dan, ko je dokument knjižen. Ne odteglja dohodnine od drugih dohodkov, kot so,. V ta namen uporabite »Operacijo osebnega davčnega računovodstva«.

V meniju »Plače in kadri« izberite »Vsi dokumenti o dohodnini«. V obrazcu s seznamom, ki se odpre, ustvarite nov dokument s tipom operacije »Obračun dohodnine«.

Glavni register davčnega računovodstva za dohodnino v 1C 8.3 je register akumulacije »Izračuni davčnih zavezancev s proračunom za dohodnino«.

Poročanje

Najpogosteje uporabljeni dokumenti za poročanje o dohodnini so: "2-NDFL" in "6-NDFL". Nahajajo se v meniju »Plače in kadri«.

Potrdilo 2-NDFL je potrebno le za pridobitev informacij in prenos bodisi zaposlenemu bodisi Zvezni davčni službi.

Oblikovanje 6-NDFL se nanaša na regulativno poročanje in se predloži vsako četrtletje. Polnjenje poteka samodejno.

Preverjanje pravilnosti obračuna dohodnine

Če se obračunana in odtegnjena dohodnina v 1C 8.3 ne ujemata, lahko napake najdete z univerzalnim poročilom. V glavi izberite register »Obračuni zavezancev s proračunom za dohodnino« in označite, da bo oblikovan na podlagi stanj in prometa.

Za spremembo možnosti poročila uporabite meni »Več« - »Drugo«. Nastavitve lahko naredite kakršne koli želite. V tem primeru smo odstranili nekaj polj in jih razvrstili po posameznih.

S tem poročilom boste lahko preverili pravilnost obračuna dohodnine in davčnega odtegljaja.